一、自然人电子税务局单位报税怎么操作
在登录使用前我们首先需要获得办税授权，办税授权可由法定代表人、财务负责人或有授权管理权限的人员通过自然人电子税务局Web端或个税APP进行授予。获取授权后，就可以登录使用了，快来学习具体操作吧↓
1、登录
在浏览器输入网址:
或搜索“自然人电子税务局”，进入登录界面。
登录方式:
(1)扫码登录:办税人员登录个税APP后点击首页扫一扫功能，扫描电脑端网页二维码进行登录。
(2)账号和密码登录:输入办税人员在自然人电子税务局Web端或个税APP的账号和密码进行登录。
注意:登录的账户名是办税人员的手机号码或证件号码
在成功登录后，点击页面上方“单位办税”模块就正式进入扣缴Web端啦。
进入操作界面后我们可以看到左边有三个大的业务模块。分别是:扣缴申报、集中申报、经营所得。
今天我们先来看扣缴申报如何操作，跟着学起来吧!
2扣缴申报
A.人员信息采集进入扣缴Web端以后，点击【扣缴申报】按钮，我们就可以开始办理扣缴申报的相关业务，首先是“人员信息采集”。人员信息采集可以采取单人添加和批量导入的方式。可采集境内人员和境外人员相关信息。
以境内人员单人添加为例，点击【添加】按钮，依次填写入职人员的基本信息、任职受雇从业信息、联系方式、投资信息(注意，带星号的为必填项)，填写完毕后点击保存按钮。
如果您需要一次性采集多名职工信息，可以选择批量导入方式，点击【导入】按钮，下载模板，填写相关信息，保存文件，点击【导入文件】将填写好的模板导入系统，最后查看导入结果即可。
B.专项附加扣除信息采集
成功进行人员信息采集以后，您就可以对相关人员进行专项附加扣除信息采集了。采集的方式和人员信息采集一样，分别是单人添加和批量导入。
单人添加:点击【添加】按钮，选择具体需采集人员。然后点击【确定】按钮。
分别对符合条件的配偶信息、子女教育、继续教育、住房贷款、住房租金、赡养老人的信息如实填写。
以子女教育为例，如实填写相关信息，点击【确定】按钮。
分别采集完对应的专项附加扣除信息后点击【报送】即可。批量导入方式与人员信息采集一致，大家按照前面的指南进行操作就行了。
(注:一个纳税年度内，纳税人不可以同时享受住房租金和住房贷款，故两类专项附加扣除信息一个纳税年度内不可以同时填哦。)
C.申报
目前扣缴Web端可支持三种类型的扣缴申报，分别是:综合所得、分类所得申报(不含限售股)、非居民所得申报。
三种类型的申报步骤基本一致，所以我们就以综合所得申报为例进行讲解。
申报步骤(记住三步走)
收入填写—附表填写—申报表报送。
第一步:收入填写
此处以某单位申报4月“正常工资薪金”所得为例，其他项所得申报参照即可。点击【添加】按钮，进入编辑页面，如实填写收入及减除相关信息。
填写累计专项附加扣除信息:可点击【自动计算】按钮来自动获取专项附加扣除额度、也可手动填写累计专项附加扣除信息。
点击【税款计算】按钮进行税款计算，填写完成后，点击【保存】按钮。
第二步:附表填写
各人员的收入及减除信息填写完后，填写附表内容(状态栏显示“未填写”就需要进行填写，如果状态栏显示“无需填写”就不用填写)。
第三步:申报表报送
收入和附表填写完成后，点击【报送】按钮进行报送。报送成功之后您可选择查看申报表，还可以对已申报信息进行更正、作废。
如需作废、更正、查看申报信息，点击“我要作废”、“我要更正”、“我要查看”按钮就可以进行相关操作啦。
D.税款缴纳，目前扣缴Web端支持四种缴款方式:
1.三方协议支付。
2.银行柜台支付。
3.扫码支付(仅支持经营所得业务)。
4.银联在线支付。
勾选需缴款的信息，点击“立即缴款”，选择支付方式。
E.查询统计
查询统计分为:
1.单位申报记录。
2.个人扣缴明细查询。
3.缴款记录查询。
鑫和诚财税咨询
鑫和诚律师会计服务中心，2020荣获孝感市市场监管局领导赞扬杰出企业，同时受邀孝感电视台《优化企业营商环境》典型代表专访，2018年度荣获湖北省税务局《A类纳税信用企业》荣誉称号，是经湖北省孝感市财政局批准成立且颁发《代理记账许可证书》。
鑫和诚财税咨询
鑫和诚律师会计服务中心，2020荣获孝感市市场监管局领导赞扬杰出企业，同时受邀孝感电视台《优化企业营商环境》典型代表专访，2018年度荣获湖北省税务局《A类纳税信用企业》荣誉称号，是经湖北省孝感市财政局批准成立且颁发《代理记账许可证书》。
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二、自然人电子税务怎么网上报税
若您是法定代表人本人，推荐使用自然人电子税务局(WEB端)申报。
前置准备:
1.经营者(法定代表人)下载并安装、注册并登录个人所得税APP。
2.准确核算好所属期年初至上月的累计收入总额和累计成本费用。
自然人电子税务局(WEB端)
一、
登录自然人电子税务局(WEB端)
1.打开浏览器，输入网址，跳转至自然人电子税务局。
2.使用经营者(法定代表人)的个税APP扫描右侧二维码，并在手机上确认登录，或使用个税APP的账号密码登录。
二、申报经营所得(A表)
1.登录成功后下滑页面，选择常用业务——点击【经营所得(A表)】。
2.选择申报年度。(以2022年为例)3.输入要申报的个体工商户的社会信用代码——点击【搜索】——点击【确认添加】。4.录入被投资单位信息，选择税款所属期止为当年季度末的月份(以2022年9月为例)，其他信息系统自动带出，点击【下一步】。(注意:如果是当年新办企业，税款所属期起为工商登记的月份，如果不是，则为当年1月。)5.据实填写税款所属期内的累计收入总额和累计成本费用。(注意:收入总额和成本费用是累计数，例如10月申报期内申报的数字为1-9月的累计数而非7-9月的合计数。6.选择是否均在综合所得中扣除，点击【下一步】(注意:若同时存在综合所得和经营所得，每个月5000元的减除费用只能选择其中一处扣除，另一处则不能享受。例如选“否”，则都在经营所得中扣除。)
7.点击录入减免税额，点击【下一步】。(注意:系统自动判定并享受国家税务总局公告2021年第8号的个体工商户减半征收经营所得政策)8.确认申报信息，确认无误后点击【提交】，系统提示申报信息成功提交并以保存，即为申报成功。三、税款缴纳
1.申报成功后，若需要缴税，点击【立即缴税】。
2.确认缴税金额，点击【确认缴税】3.选择支付方式。(注意:个人签订过三方协议的，推荐三方协议支付，未签订并且税额在5万元以下的，推荐扫码支付，使用微信、支付宝等支付。四、打印完税证明
1.开具完税证明。完成缴税后，回到首页，我要查询——申报查询——选择申报日期——选择下方【已完成】——【查询】。
2.选择缴税记录——点击【转开完税证明】。若您是除法定代表人外的办税人员，推荐使用自然人电子税务局(扣缴端)申报。前置准备
1.下载并安装自然人电子税务局(扣缴端)
登录国家税务总局上海市税务局官网()——我要下载——软件下载——自然人电子税务局(扣缴端)下载
2.能够准确核算所属期年初至上月收入总额和成本费用的累计数。
自然人电子税务局(扣缴端)
一、登录自然人电子税务局(扣缴端)
1.法定代表人(经营者)和已实名办税人员可通过实名登录。未实名的办税人员可通过申报密码登录。
2.初次登录打开自然人电子税务局(扣缴端)——录入单位信息，输入纳税人识别号两次——点击【下一步】。
3.获取办税信息——点击【下一步】——备案办税人员信息，输入姓名和手机号——点击【下一步】——设立数据自动备份——点击【立即体验】。4.以申报密码登录为例，选择弹出框右侧选择申报密码登录——输入密码(注意:密码由法定代表人、财务负责人在个税APP上设置或通过办税服务厅发放)——点击【登录】。(注意:若需重置密码请根据系统提示设置符合要求的密码并重新登录)二、人员信息采集1.登录后点击左侧菜单第一行【人员信息采集】——输入法定代表人(经营者)相关信息(身份证件号码、姓名、手机号码必填，任职受雇类型选择“其他”)——点击【保存】——点击【报送】。
2.系统弹出“报送成功1位，报送失败0位”的提示框，点击。三、纳税申报
1.点击页面左上【经营所得】图标——点击【预缴纳税申报】——系统自动带入税款所属期。
2.勾选下方的法定代表人(经营者)——点击【修改】——自动选择据实预缴——据实填写累计收入总额、累计成本费用(注意:收入总额和成本费用是累计数，例如10月申报期内申报的数字为1-9月的累计数而非7-9月的合计数。)——点击【确定】。
3.若“第九条”应纳税所得额不超过100万，则点击法定代表人(经营者)的蓝色姓名——下拉申报预缴编辑界面“第十三条”——点击后面的【纸笔形状按钮】——下拉选择减免事项(个体工商户减半征收经营所得个人所得税)——下拉勾选唯一的减免性质——点击【确定】。4.确认无误后，点击提交申报——等待数秒钟后可点击获取反馈，系统提示申报成功即可。(注意:本文默认每月5000的减除费用在经营所得时享受，如经营者(法定代表人)同时有综合所得，则不能同时享受)四、税款缴纳
申报成功后若有税款，点击左侧菜单税款缴纳——建议选择扫码支付(5万元以下通过微信、支付宝、云闪付等支付)——点击开具二维码——扫码支付。
五、打印完税证明税款缴纳完成后，点击点击左侧菜单查询统计——输入所属期——点击查询——点击完税证明开具。
+
特别提示:
自然人电子税务局(扣缴端)的申报数据储存在电脑本地而非网页，如更换电脑则初始登录时没有之前的申报数据。
三、自然人税收管理系统申报流程
1.您可以通过地址来访问网页版自然人电子税务局，如需办理涉税业务，您需要进行实名认证注册。
2.您还可以通过扫描网页版自然人电子税务局首页的二维码或各大手机应用市场，下载国家税务总局官方发布的“个人所得税”APP客户端，安装完成后，通过实名认证注册并登录也可进行相关涉税业务办理。
自然人电子税务局系统登录方式有哪些?
本平台有网页版和手机APP版。网页版有两种登录方式，分别为账号密码登录和扫码登录，默认为扫码登录;手机APP版有一种登录方式，为账号密码登录。
1.账号密码登录
a)用户注册时填写的手机号码、身份证件号码或设置的登录名可作为账号进行登录，其中使用外国护照注册的用户，证件号码不可作为账号进行登录。
b)密码输错超过5次会锁定该账户，锁定时间为120分钟。您也可以通过忘记密码功能解锁账号。
2.扫码登录
a)下载了手机APP的用户，可通过手机APP上右上角的扫一扫功能扫描网页版的二维码来完成登录。
b)网页版二维码的时效性为15分钟，过期后需刷新重新生成。
使用网页Web端申报，您可以登录自然人电子税务局网址后，从以下入口进入年度汇算：一是从首页的【常用业务】区块的【综合所得年度汇算】;二是从顶部菜单【我要办税】-【税费申报】下的【综合所得年度汇算】进入。
场景一、简易申报
居民个人在纳税年度内取得的综合所得收入额未超过6万元且预缴过个人所得税的，可通过简易申报申请退税。
进入简易申报流程：
步骤1：确认申报表信息
核对个人基础信息、汇缴地、查看收入明细数据，确认已缴税额。
若您确认申报数据无误，可直接提交申报，进入“步骤2：申请退税”。
需要提醒的是，汇算期为期4个月，请务必确认好本人的申报数据后再提交申报，避免影响您及时准确获得退税，也避免影响您个人的合法权益。
步骤2：申请退税
在申报提交完成页面上，选择【申请退税】
进入银行卡选择界面，会自动带出已添加过的银行卡。您也可以点击【添加】新增银行卡信息。
选择银行卡后提交退税申请，可以看到退税申请进度。
如果您的银行卡不在身边，或者暂时不想退税，可以点击【暂不处理，返回首页】。后续可再次发起退税申请。
【特殊情形一：更正与作废】
如您申报后，发现申报数据有误，可进行更正或者作废。具体操作时，可通过【查询】-【申报信息查询】-【申报查询(更正/作废申报)】查看已申报情况。但是，如您已申请退税，需要先撤销退税，再进行更正或作废;如果您前次申请退税已办理成功，则您无法撤销，需结合上次申报情况申报更正。
【特殊情形二：申诉或删除】
如您认为某条收入信息非本人取得，可对收入明细数据进行【申诉】或【删除】。
特别提醒：【申诉】或【删除】操作的前提必须是在本人没有取得该笔收入情况下才可以进行。否则，您可能需要承担相应法律责任，并对您个人纳税信用产生影响。进行操作后，相应收入均不纳入年度汇算。如您有该笔收入，只是对相关金额有疑问，建议您先联系您的支付单位。
【划重点】
?划重点1：简易申报不支持新增或修改收入等数据，若您有必要新增或修改，需切换至标准申报进行相应操作。
?划重点2：【申诉】和【删除】区别在于，【申诉】后，相应记录将进入税务系统内部异议申诉环节进行处理;而【删除】后，相应记录不进入异议申诉环节。您对某条记录进行申诉或删除后，可以“撤销申诉”或“恢复删除”。
?划重点3：缴款成功后，若您发现错误需要修改，可通过更正申报进行处理。
_划重点4：发起退税申请后如发现错误，您需待退税审批终审后方可进行申报更正。在退税进度显示“税务机关正在审核”的情况下，您也可撤销退税申请，再进行申报更正或作废原申报后重新申报。
_划重点5：退税使用的银行卡，建议您选择一类银行卡，若选择二类三类卡存在退税失败风险。您可以通过电话银行、网上银行或到银行网点查询您的银行卡是否属于一类卡。
_划重点6：请确保退税账户在收到退税前处于正常状态，账户挂失、未激活、注销等均会造成退税不成功。_划重点7：如您需要税收完税证明，可通过【我要查询】-【申报查询(更正/作废申报)】-【已完成】查看缴税记录，点击【转开完税证明】开具。
场景二：标准申报
居民个人2019年度综合所得年收入额超过6万元时，可在3月1日至6月30日内，通过标准申报办理年度汇算。
_填报方式1：选择预填报服务
税务机关根据一定规则为您提供预填申报数据服务。如您需要该项服务，可在申报界面选择【使用已申报数据填写】。
步骤1：确认基本信息
基本信息页面支持修改“电子邮箱、联系地址”信息，选择本次申报的汇缴地，如下图所示：
步骤2：生成和确认申报表信息
系统为您自动归集了您2019年度收入纳税数据并直接预填至相应申报栏次，包括工资薪金、劳务报酬(保险营销员、证券经纪人)、特许权使用费所得。如您确认相关数据无误、没有要修改的事项，也没有取得过劳务报酬、稿酬所得，可跳过步骤3，直接进入步骤4。如您有其他劳务报酬和稿酬所得，您需点击相应所得查询并确认后填报(具体可参见本场景填报方式步骤3“修改申报表信息”中的【新增劳务报酬或稿酬】)。您可点击对应项目，进入详情界面核对：
步骤3：修改申报表信息
若您需要对预填的申报数据进行补充、完善或者修改，可进入对应明细表或附表进行。
（一）完善收入数据
在收入列表界面，您可分所得项目，进行收入的【新增】和【修改】。如您认为某条收入信息非本人取得，可进行【申诉】或【删除】。操作后，相应收入均不纳入年度汇算。
1.全年一次性奖金设置
年度汇算时，如您选择将全年一次性奖金合并至综合所得计税的，或者有多笔全年一次性奖金的，可通过【单独计税奖金-设置】进行设置。
2.填报劳务报酬或稿酬
如您有劳务报酬或者稿酬，可在对应列表明细界面，点击左下方提示链接或点击【新增申报项目】。其中，选择【查询导入】的，在查询结果界面勾选相应收入后可带入。
（二）完善扣除信息
点击除专项附加扣除之外的明细数据可进入对应详情界面，您可进行【新增】、【修改】、【删除】、【申诉】等操作，步骤同前一步的“(一)完善收入数据”一致。
1.专项附加扣除
若您需要新增或修改专项附加扣除信息，可点击【新增】，跳转至采集界面。采集完成后，可选择跳转回年度汇算继续填报。
【特殊情形】
如纳税人在填报专项附加扣除时，对同一项目有重复扣除等情况，系统界面上将会出现提示，此时您需要对相关信息进行确认修正。
2.专项扣除（三险一金）
在专项扣除列表界面，您可分项目进行新增和修改。
3.商业健康险（税收递延养老保险）
在其他扣除明细列表界面，您可点击【商业健康险】、【税收递延养老保险】页面，分别进行新增和修改。
4.准予扣除的捐赠额
在准予扣除的捐赠额列表界面，您可进行新增和修改。
新增捐赠额后，可点击【分配扣除】设置您要在综合所得中扣除的金额。
（三）税款计算
对前述申报数据进行确认后，提交申报。
【特殊情形】
如您有减免税事项(新增残疾、孤老人员和烈属)，可点击【减免税额】新增相关信息。
步骤4：缴纳税款或申请退税
（一）缴款
特别提醒：若您收入不足12万元且有应补税额或者收入超出12万元但应补税额≤400元，符合免予汇算申报条件，则申报提交后无需缴款。如您不符合免予申报条件，则需点击【立即缴款】进入缴税。
若暂不缴款可以选择【返回首页】或【查看申报记录】，后续可再次进行缴款。
（二）申请退税
若您存在多缴税款的情况，可点击【申请退税】。
如果您的银行卡不在身边，或者暂时不想退税，可以点击【暂不处理，返回首页】。后续可再次发起退税申请。
需要提醒的是，汇算期为期4个月，请务必确认好本人的申报数据后再提交申报，避免影响您及时准确获得退税，也避免影响您个人的合法权益。
【特殊情形：更正与作废】
如您申报后，发现申报数据有误，可进行更正或者作废。具体操作时，可通过【查询】-【申报信息查询】-【申报查询(更正/作废申报)】查看已申报情况。若您发现申报有误，可进行【更正】或【作废】。
【划重点】
_划重点1：【申诉】和【删除】区别在于，【申诉】后，相应记录将进入税务系统内部异议申诉环节进行处理;而【删除】后，相应记录不进入异议申诉环节。您对某条记录进行申诉或删除后，可以“撤销申诉”或“恢复删除”。
_划重点2：更正时，标准申报不支持切换为简易申报，只能作废原申报后重新申报成简易申报。
_划重点3：缴款成功后，若您发现错误需要修改，可通过更正申报进行处理。
_划重点4：发起退税申请后，您需待退税审批终审后方可进行申报更正。在退税进度显示“税务机关正在审核”的情况下，您也可撤销退税申请，再进行申报更正或作废原申报后重新申报。
_划重点5：退税使用的银行卡，建议您选择一类银行卡，否则可能存在退税失败风险。您可以电话咨询银行、查询网上银行或到银行网点查询您的银行卡是否属于一类卡。
_划重点6：请确保退税账户在收到退税前处于正常状态，账户挂失、未激活、注销等均会造成退税不成功。
_划重点7：添加退税银行卡，除可在退税申请时进行添加外，还可以通过【个人中心】-【银行卡】模块添加。
_填报方式2：选择自行填写
如您无需使用预填申报数据服务，可在进入申报界面后选择【自行填写】，确认基本信息。
步骤1：填写收入和税前扣除信息
除专项附加扣除、商业健康险、税收递延养老保险、准予扣除的捐赠额、减免税额外，可直接填写申报表各项数据。商业健康险、税收递延养老保险、准予扣除的捐赠额、减免税额需先填写附表，填写后相关信息带入主表。主表不能直接填写。
专项附加扣除信息根据采集信息自动计算可扣除金额，如需修改或新增，请参考【选择预填报服务】时的操作。
步骤2：缴纳税款或申请退税，同【选择预填报服务】时操作一致。
【特殊情形：更正与作废】同【选择预填报服务】时操作一致。
【划重点】
划重点：若您存在非居民个人所得税申报记录，系统不提供预填，您需要自行填写申报表。
其他情况
若您是无住所居民个人，且年度内取得奖金时按数月奖金政策预缴税款的，可选择重新按全年一次性奖金单独计算。若您还有公益捐赠支出，可以选择二者间分配扣除。您可在税款计算界面，在【全年一次性奖金】，点击【修改】填写相应收入。若您有公益捐赠支出，您可点击【准予扣除的捐赠额】(或在收入和税前扣除信息界面的【准予扣除的捐赠额】)进入捐赠详情界面进行【新增】和【分配扣除】。
划重点：系统将自动计算按全年一次性奖金计税的应纳税额，您需要将按数月奖金申报的已缴税额，合并进全年已缴税额进行填写。
参考资料：个人所得税综合所得年度汇算申报操作指引(个人自行申报网页WEB端)。
原文出自：自然人电子税务局网站